中访网数据 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”)发布公告，其2022年面向专业投资者公开发行的公司债券(第三期)即将进入付息兑付及摘牌阶段。本次涉及的三只债券包括“22广发07”(债券代码：148026)、“22广发08”(债券代码：148027)和“22广发09”(债券代码：148028)，具体安排如下：
1. “22广发07”兑付及摘牌
- 兑付本金：8亿元，每手(面值1,000元)兑付1,000元。
- 付息金额：票面利率2.68%，每手派息26.80元(含税)，扣税后个人及证券投资基金持有人实得21.44元，非居民企业实得26.80元。
- 时间节点：债权登记日为2025年8月15日，兑付及摘牌日为8月18日(因8月16日为休息日顺延)。
2. “22广发08”及“22广发09”付息安排
- “22广发08”票面利率3.12%，每手派息31.20元(含税)，扣税后个人及基金持有人实得24.96元。
- “22广发09”票面利率3.60%，每手派息36.00元(含税)，扣税后个人及基金持有人实得28.80元。
- 付息日同为8月18日，债权登记日为8月15日。
3. 税务处理
- 个人投资者利息所得税税率为20%，由兑付机构代扣代缴。
- 非居民企业(含QFII、RQFII)2018年11月7日至2025年12月31日期间暂免征收企业所得税。
4. 影响范围
本次操作涉及债券总规模45亿元，其中“22广发07”为到期兑付，其余两期为常规付息。广发证券主体及债券信用评级均为AAA，评级展望稳定，兑付风险较低。
广发证券表示，已委托中国结算深圳分公司办理相关资金划付，持有人可通过指定机构领取本息。公司及受托管理人东方证券股份有限公司均公布了咨询联系方式，以便投资者查询。
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